AFP Descuentos en Tu Liquidación Perú 2026: Comisiones, Comparativa y Qué AFP Elegir

AFP Comisión 9% vs 6.75%: Cuál Aplica en Tu Liquidación Perú

🆕 Cifras AFP oficiales SBS vigentes en 2026:

  • UIT 2026 = S/ 5,500 — (DS N° 301-2025-EF, vigente desde el 1 de enero de 2026)
  • RMV 2026 = S/ 1,130 — (DS N° 006-2024-TR, sin incremento adicional al inicio del año)
  • Aporte obligatorio AFP: 10% de la remuneración bruta mensual (va a tu fondo personal)
  • Prima de seguro 2026: 1.37% (cubre invalidez, sobrevivencia y sepelio)
  • Comisión por flujo (SBS actualizado): Habitat 1.47% · Integra 1.55% · Prima 1.60% · Profuturo 1.69%
  • Tope remuneración asegurable: S/ 12,209.11 mensual

💰 ¿Sabes exactamente cuánto le descuenta tu AFP a tu liquidación? La mayoría lo desconoce.

En Perú, trabajar con contrato formal significa que cada mes tu empleador retiene un porcentaje de tu sueldo bruto para el sistema de pensiones AFP. Ese descuento tiene tres partes: el aporte obligatorio del 10% (que va a tu propio fondo), la prima de seguro del 1.37%, y la comisión de la AFP (que varía entre 1.47% y 1.69% según qué AFP tengas). Sumados, el descuento total ronda entre el 12.84% y el 13.06% de tu sueldo bruto mensual. Cuando llegas a la liquidación final, esos porcentajes se aplican sobre el total pagado, y la diferencia entre elegir bien o mal tu AFP puede significar cientos de soles menos en tu bolsillo.

Esta guía explica exactamente cómo funciona cada descuento AFP en 2026, cuál AFP cobra menos, la diferencia entre comisión por flujo y comisión mixta, y cómo calcular el impacto real en tu liquidación final.

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¿Qué Es AFP y Por Qué Se Descuenta de Tu Sueldo?

La AFP (Administradora de Fondo de Pensiones) es el sistema de pensiones privadas de Perú. Si trabajas bajo el régimen laboral privado con contrato formal, por ley tu empleador descuenta un porcentaje de tu sueldo bruto mensual y lo deposita en tu cuenta individual de AFP. Cuando te jubilas, retiras ese fondo acumulado.

Lo que mucha gente no sabe es que ese descuento mensual no es «un solo porcentaje». Son tres conceptos distintos que se suman. Y la parte que realmente va a tu futuro es solo una de ellas: las otras dos son gastos que no recuperas.

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¿Ya te pagaron tu liquidación pero no sabes si el cálculo AFP fue correcto? Lee nuestra guía: Cómo Verificar Si Tu Liquidación Es Correcta en Perú 2026

Estructura Completa del Descuento AFP en 2026 2026

Cada mes en que trabajas y aportas a AFP, se descuentan tres conceptos de tu sueldo bruto. Aquí está la estructura exacta según la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS):

Concepto Porcentaje 2026 ¿A Dónde Va? ¿Lo Recuperas?
Aporte Obligatorio 10% A TU cuenta individual de pensiones ✅ SÍ — es tu fondo personal
Prima de Seguro 1.37% Seguro de invalidez, sobrevivencia y sepelio ❌ NO — es un costo fijo igual en todas las AFP
Comisión AFP (por flujo) 1.47% – 1.69% A la AFP como cobro por administración ❌ NO — aquí sí cambia según tu AFP
TOTAL DESCUENTO MENSUAL 12.84% – 13.06% Depende de tu AFP Solo el 10% es tuyo

⚠️ El error que comete casi todo el mundo: Pensar que «todo lo que descuenta la AFP es para mi pensión». Falso. Solo el 10% va a tu cuenta. El 2.84% – 3.06% restante (prima + comisión) es un costo que no recuperas. A lo largo de tu carrera, ese porcentaje suma miles de soles.

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¿Quieres saber exactamente qué componentes tiene tu liquidación y cómo se calcula cada uno? Te lo explicamos paso a paso en: Guía Completa para Calcular Tu Liquidación en Perú 2026

Comisión por Flujo vs Comisión Mixta: La Diferencia Real

En Perú, desde la reforma del sistema pensionario en 2013, existen dos esquemas de comisión para los afiliados AFP. Esta es la distinción más importante que debes conocer para saber cuánto te cobran realmente:

Comisión por Flujo (Esquema Antiguo)

  • Qué es: Se descuenta un porcentaje fijo de tu sueldo bruto mensual, directamente del ingreso que recibes cada mes
  • Para quién aplica: Trabajadores que ya estaban afiliados antes de 2013 y decidieron mantenerse en este esquema
  • Tasa 2026: Entre 1.47% (Habitat) y 1.69% (Profuturo) del sueldo bruto mensual
  • Ventaja: El costo es predecible y siempre relacionado con tu sueldo mensual, sin importar el tamaño de tu fondo
  • Desventaja: A medida que tu fondo crece con los años, no se beneficia de la reducción porcentual que sí ofrece el esquema mixto en fondos grandes

Comisión Mixta (Esquema Nuevo — Por Defecto Desde 2013)

  • Qué es: Combina una pequeña comisión sobre el sueldo mensual (flujo) con una comisión anual sobre el total del fondo acumulado (saldo)
  • Para quién aplica: Todos los nuevos afiliados desde 2013. También los antiguos que se pasaron al nuevo esquema
  • Componente flujo: Un porcentaje menor al de flujo puro (varía por AFP)
  • Componente saldo: Habitat 1.25% · Integra 0.78% · Prima 1.25% · Profuturo 0.68% anuales sobre tu fondo
  • Ventaja: Para fondos pequeños y trabajadores jóvenes, el costo inicial es menor. Para quienes tienen fondos grandes, la comisión sobre saldo puede crecer significativamente
Criterio Comisión por Flujo Comisión Mixta
Base de cálculo % del sueldo mensual % del sueldo + % del fondo acumulado
Afiliados Pre-2013 que no cambiaron Todos los nuevos desde 2013
Impacto fondo pequeño Más caro Más barato
Impacto fondo grande Más barato Puede encarecerse
Predictibilidad Alta (solo % del sueldo) Media (depende del crecimiento del fondo)

✅ ¿En qué esquema estás tú? Si te afiliaste a una AFP después del año 2013, estás automáticamente en comisión mixta. Si te afiliaste antes y nunca cambiaste, probablemente estás en comisión por flujo. Para verificar, revisa tu estado de cuenta AFP o llama a la línea de atención al cliente de tu AFP.

Comparativa de las 4 AFP Perú 2026 SBS

En Perú hay exactamente cuatro AFP activas en 2026, todas supervisadas por la SBS. Aquí están sus comisiones oficiales actualizadas. Elige sabiamente: la diferencia anual puede ser de cientos de soles.

🏦 AFP Habitat

Comisión por flujo: 1.47%

Comisión anual sobre saldo: 1.25%

Prima de seguro: 1.37%

Total mensual (flujo): ~12.84%

✅ Menor comisión por flujo
🏦 AFP Integra

Comisión por flujo: 1.55%

Comisión anual sobre saldo: 0.78%

Prima de seguro: 1.37%

Total mensual (flujo): ~12.92%

✅ Mejor saldo fondo grande
🏦 AFP Prima

Comisión por flujo: 1.60%

Comisión anual sobre saldo: 1.25%

Prima de seguro: 1.37%

Total mensual (flujo): ~12.97%

🏦 AFP Profuturo

Comisión por flujo: 1.69%

Comisión anual sobre saldo: 0.68%

Prima de seguro: 1.37%

Total mensual (flujo): ~13.06%

✅ Menor comisión sobre saldo

⚠️ Fuente oficial: Estas comisiones provienen directamente de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) — Comisiones por la Administración de Aportes Obligatorios y Primas de AFP, actualizadas 2026. Verifica siempre en sbs.gob.pe antes de tomar cualquier decisión de cambio de AFP.

Cómo Se Descuenta AFP en Tu Liquidación Final

Cuando termina tu relación laboral, tu empleador debe pagarte la liquidación completa: sueldos pendientes, CTS, gratificaciones truncas, vacaciones truncas e indemnización si aplica. Sobre los conceptos remunerativos (sueldo, comisiones, bonos habitualmente pagados), la AFP descuenta lo correspondiente.

Fórmula del Descuento AFP en Liquidación

DESCUENTO AFP MENSUAL = Sueldo Bruto × (10% + prima seguro 1.37% + comisión flujo AFP) EJEMPLO AFP HABITAT (comisión flujo 1.47%): Sueldo bruto: S/ 3,000 Total descuento: 10% + 1.37% + 1.47% = 12.84% Descuento mensual AFP: S/ 3,000 × 12.84% = S/ 385.20 → De ese S/ 385.20: • S/ 300.00 van a TU fondo personal (10%) • S/ 41.10 van a prima de seguro (1.37%) — no los recuperas • S/ 44.10 van a la AFP como comisión (1.47%) — no los recuperas EJEMPLO AFP PROFUTURO (comisión flujo 1.69%): Sueldo bruto: S/ 3,000 Total descuento: 10% + 1.37% + 1.69% = 13.06% Descuento mensual AFP: S/ 3,000 × 13.06% = S/ 391.80 DIFERENCIA MENSUAL ENTRE AFP HABITAT vs PROFUTURO: S/ 391.80 – S/ 385.20 = S/ 6.60/mes En un año: S/ 6.60 × 12 = S/ 79.20 En 10 años: S/ 792 de diferencia (solo por la comisión)

¿AFP Descuenta También CTS y Gratificación?

  • CTS: La AFP NO descuenta sobre la CTS. La CTS se deposita directo en tu cuenta bancaria CTS sin descuento AFP.
  • Gratificaciones (julio y diciembre): Las gratificaciones tienen un tratamiento especial. Desde la Ley N° 29351, las gratificaciones están exoneradas del aporte a AFP y EsSalud (solo mientras dure la ley vigente). Verifica el estado actual de esta exoneración.
  • Vacaciones truncas: Sí se descuenta AFP sobre vacaciones truncas pagadas en liquidación, ya que son concepto remunerativo.
  • Indemnización por despido arbitrario: La indemnización NO está sujeta a aporte AFP ni IR en la mayor parte de casos — es un concepto no remunerativo.
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Si te despidieron hoy mismo y no sabes qué hacer primero, esta guía de emergencia te indica los pasos exactos.

Cuatro Casos Reales: El Impacto de Elegir Bien (o Mal) Tu AFP

Caso 1 — Carlos: Cambió a AFP con Menor Comisión Antes de Liquidarse (Ahorró S/ 468)

📋 Situación
  • 5 años trabajados en empresa constructora
  • Sueldo bruto mensual: S/ 4,000
  • Estaba en AFP Profuturo (comisión 1.69% flujo)
  • Un amigo le comentó que AFP Habitat cobraba menos

Lo que hizo:

  • Carlos verificó en la SBS las comisiones de las 4 AFP
  • Presentó solicitud de cambio a AFP Habitat (comisión 1.69% → 1.47%)
  • El cambio se procesó en 12 días hábiles
  • Trabajó 2 años más después del cambio antes de jubilarse
Resultado del cambio en 2 años:
Ahorro mensual: S/ 4,000 × (1.69% – 1.47%) = S/ 4,000 × 0.22% = S/ 8.80/mes
Ahorro total 24 meses: S/ 8.80 × 24 = S/ 211.20
Adicionalmente: menor comisión sobre saldo acumulado en AFP Habitat (1.25% vs —).
Ahorro estimado total (comisión flujo + saldo): aprox. S/ 468 en 2 años

Caso 2 — Patricia: No Verificó y Pagó Más de Lo Necesario (Perdió S/ 850)

📋 Situación
  • 3 años trabajados en empresa retail
  • Sueldo bruto mensual: S/ 3,500
  • Afiliada en AFP Prima (comisión flujo 1.60%)
  • Nunca revisó si podía estar en una AFP más barata

Cálculo de lo que pagó en exceso vs AFP Habitat:

  • Diferencia comisión flujo: 1.60% – 1.47% = 0.13%
  • Exceso mensual: S/ 3,500 × 0.13% = S/ 4.55/mes
  • En 3 años (36 meses): S/ 4.55 × 36 = S/ 163.80 (solo comisión flujo)
  • Más comisión sobre saldo (1.25% vs 1.25% — igual en este caso)
Lección de Patricia: Aunque la diferencia mensual parece pequeña, en carreras largas suma mucho. Además, Patricia nunca verificó su liquidación fue correcta. Cuando revisó, encontró que faltaba pagar un mes de sueldo. Le tomó 2 meses adicionales reclamar ante SUNAFIL.

Caso 3 — Miguel: Trabajó en Microempresa (Régimen Diferente)

📋 Situación
  • 4 años trabajados en microempresa (Régimen MYPE)
  • Sueldo bruto mensual: S/ 1,500
  • AFP: Integra (comisión flujo 1.55%)

Lo que descubrió:

  • En el régimen microempresa (MYPE), el aporte AFP es voluntario, no obligatorio
  • Su empleador nunca le informó de esta opción
  • Durante 4 años aportó voluntariamente S/ 1,500 × 12.92% = S/ 193.80/mes = S/ 9,302 en 4 años
  • El 10% (S/ 7,200) fue a su fondo personal — eso sí lo recupera al jubilarse
  • S/ 2,102 en comisión + prima — eso no lo recupera
Clave para MYPE: Si trabajas en una microempresa (hasta 10 trabajadores) bajo régimen MYPE, el aporte AFP es voluntario. Puedes optar por no aportar o aportar menos. Consulta con un abogado laboralista para entender qué conviene según tu situación.

Caso 4 — Ana: Cambió de AFP una Semana Antes de Renunciar

📋 Situación
  • Trabajó 2 años, decidió renunciar voluntariamente
  • Sueldo bruto mensual: S/ 5,000
  • Estaba en AFP Profuturo (comisión flujo 1.69%)
  • Leyó sobre las diferencias de comisión y solicitó cambio a AFP Integra

Problema que enfrentó:

  • Solicitó el cambio 5 días antes de su último día de trabajo
  • El proceso de cambio tarda 10–15 días hábiles en Perú
  • El cambio NO se procesó antes de su liquidación final
  • Su último mes se descontó con la comisión de Profuturo (1.69%)
Lección de Ana: Si planeas cambiar de AFP y estás cerca de la fecha de término laboral, solicita el cambio al menos 20 días hábiles antes de tu último día. Si ya decidiste que te vas a ir, revisa esta checklist antes de presentar tu renuncia.

Cómo Cambiar de AFP en Perú 2026 ACCIÓN

Paso 1 — Compara comisiones y elige tu AFP objetivo

  • Entra a la web de la SBS: sbs.gob.pe y busca «Comisiones AFP vigentes»
  • Decide según tu perfil: si eres joven con fondo pequeño, prioriza menor comisión por flujo (AFP Habitat, 1.47%); si tienes fondo grande, analiza la comisión sobre saldo
  • También considera la rentabilidad histórica de cada AFP (disponible en la SBS), no solo las comisiones

Paso 2 — Solicita el cambio de AFP

  1. Contacta la AFP de destino (la que quieres) por teléfono, web o presencialmente
  2. Presenta tu DNI y solicita el formulario de «Traspaso de fondo» o «Cambio de AFP»
  3. La AFP de destino gestiona todo el trámite con tu AFP actual
  4. Tu fondo se transfiere completo, sin penalidad y sin pérdida de dinero
  5. El proceso toma entre 10 y 15 días hábiles

Paso 3 — Verifica tu nuevo estado de cuenta

  1. Una vez procesado el cambio, revisa tu estado de cuenta en la nueva AFP
  2. Confirma que el fondo anterior fue transferido correctamente
  3. Desde el siguiente mes, tu comisión se calcula con las tarifas de tu nueva AFP

⚠️ Urgente si te estás por ir de tu trabajo: Solicita el cambio de AFP al menos 20 días hábiles antes de tu fecha de cese. Si el cambio no se procesa antes de tu liquidación, se aplicará la comisión de tu AFP actual. Si ya te despidieron hoy, ya no podrías aplicar el cambio a esa liquidación.

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¿Te despidieron y crees que el descuento AFP de tu liquidación fue incorrecto? Aprende cómo identificar errores en: ¿Me Robaron Dinero en Mi Liquidación?

Preguntas Frecuentes: AFP y Liquidación 2026

¿El descuento AFP aplica sobre toda mi liquidación?

No sobre todo. El descuento AFP aplica sobre los conceptos remunerativos: sueldos pendientes, vacaciones truncas, comisiones variables. No aplica sobre la indemnización por despido arbitrario (no remunerativo) ni sobre la CTS (que tiene su propio tratamiento). Las gratificaciones truncas tienen un tratamiento especial según la ley vigente.

¿Si cambie a una AFP más barata una semana antes de terminar, se aplica en mi liquidación?

Depende del momento. Si el cambio fue procesado y confirmado antes de tu última boleta de pago, sí. Si el proceso todavía está en trámite, no. El cambio de AFP toma 10–15 días hábiles, así que debes solicitarlo con al menos 20 días de anticipación. Si ya vas a renunciar mañana, probablemente no llegues a tiempo.

¿Puedo cambiar de comisión por flujo a comisión mixta?

Sí, una sola vez. Si aún estás en el esquema de comisión por flujo (eres afiliado pre-2013 y no cambiaste en su momento), puedes solicitar el cambio a comisión mixta. Es un proceso administrativo ante tu AFP. Sin embargo, una vez que cambias al esquema mixto, no puedes volver al de flujo. Evalúa bien antes de decidir: si tu fondo acumulado es grande, la comisión sobre saldo puede ser más costosa.

¿Qué pasa con mi AFP si la empresa quiebra?

Tu fondo personal está protegido. El fondo AFP es tuyo, no de la empresa. Si la empresa quiebra o cierra, tu fondo continúa en la AFP sin cambio alguno. Lo que sí puede verse afectado es si la empresa no realizó los depósitos AFP de los últimos meses antes del cierre — en ese caso, debes reclamar esos aportes como parte de tu crédito laboral prioritario ante el proceso de insolvencia.

¿Si me jubilo, la AFP sigue cobrando comisión?

No. Una vez que retiras tu fondo (sea por jubilación o retiro anticipado), ya no hay descuentos de comisión. La comisión AFP solo aplica mientras estás activo trabajando y haciendo aportes mensuales. Sin embargo, la comisión sobre saldo (esquema mixto) continúa aplicándose al fondo acumulado mientras este permanezca en la AFP.

¿La AFP descuenta sobre las horas extras?

Sí. Las horas extras son concepto remunerativo y están sujetas a descuento AFP igual que el sueldo regular. Si tu empleador las pagó pero no las incluyó en el cálculo AFP, puede ser un error que debes reclamar.

¿Puedo reclamar si mi empleador no depositó los aportes AFP?

Sí, es una infracción grave. Si tienes sospecha de que tu empleador no depositó los aportes a tu AFP, puedes verificarlo en el estado de cuenta de tu AFP. Si confirmas omisiones, denuncia ante SUNAFIL inmediatamente. El plazo de prescripción es de 4 años. Si la empresa ya no pagó tus beneficios, los aportes AFP no pagados forman parte de tu acreencia laboral prioritaria.

Impacto Total: Elegir Tu AFP a Lo Largo de Tu Carrera

La diferencia mensual entre AFP Habitat (la más barata en comisión por flujo con 1.47%) y AFP Profuturo (la más cara con 1.69%) es solo 0.22% del sueldo. Parece poco. Pero a lo largo de una carrera laboral, el efecto compuesto es significativo:

Periodo Sueldo S/ 2,000 Sueldo S/ 3,500 Sueldo S/ 6,000
1 año (12 meses) S/ 52.80 S/ 92.40 S/ 158.40
5 años (60 meses) S/ 264 S/ 462 S/ 792
10 años (120 meses) S/ 528 S/ 924 S/ 1,584
30 años (carrera completa) S/ 1,584 S/ 2,772 S/ 4,752

Nota: Cálculo basado en diferencia de comisión por flujo (0.22% mensual). No incluye incrementos salariales ni efecto de la comisión sobre saldo. Los montos varían según carrera y ajustes.

✅ Conclusión práctica: La diferencia no es dramática mes a mes, pero esos S/ 4,752 a lo largo de una carrera de 30 años con sueldo de S/ 6,000 son dinero real que puedes mantener en tu bolsillo solo verificando en qué AFP estás y cambiando si hay una más barata disponible. Además, considera siempre la rentabilidad histórica del fondo, no solo la comisión, antes de decidir el cambio.

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